FUNCIONAMIENTO DE COMITÉS

COMITÉ DE AUDITORÍA

ASPECTOS FORMALES DEL COMITE

De acuerdo con el contexto de la compañía, en donde a mediados de 2020 se dio inicio a las operaciones de los servicios de firma electrónica avanzada a los participantes, el Directorio estableció la necesidad de contar con una instancia independiente con estatutos propios que vele por el monitoreo, aplicación y perfeccionamiento de los asuntos y materias relativas al control interno y auditoría en la compañía.

El Comité de Auditoría, se constituyó por primera vez el 8 de septiembre de 2020 con los siguientes miembros designados por el Directorio:

• Sr. René Lehuedé Fuenzalida (Presidente).
• Sr. José Isla Valle.
• Sr. Mauricio Bonavía Figueroa.

 

FACULTADES

De acuerdo con las funciones y facultades que le competen, el Comité supervigilará el cumplimiento de las Normas y Políticas establecidas y la implementación, aplicación y perfeccionamiento del sistema de control interno de la compañía.

A su vez, apoyará al Directorio en revisar la calificación e independencia de los auditores externos y el desempeño de la función de auditoría interna de la empresa.

 

ACTIVIDADES A MONITOREAR

Las principales actividades que serán parte del monitoreo recurrente del Comité, las cuales formarán parte de la agenda de cada sesión y deberán ser reportadas en cada instancia:

• Seguimiento de la aprobación de actas de sesiones previas.
• Estado de actualización anual de políticas. (Cuando corresponda)
• Comunicaciones con el organismo regulador – CMF.
• Seguimiento de las actividades de auditoría externa.
• Seguimiento de la ejecución de los trabajos auditorías del programa anual.
• Seguimiento de los posibles hallazgos u observaciones y el cumplimiento de los planes de acción de auditorías internas, externas y del regulador

 

Adicionalmente, deberán formar parte de la agenda del Comité, de manera ocasional según su ocurrencia:

• Cambios significativos al marco regulatorio aplicable a la compañía.
• Cambios en el modelo operacional y metodología de Auditoría interna.
• Denuncias o investigaciones en curso relativa a la comisión de algún delito o fraude.
• Sanciones por parte de la alguna entidad pública fiscalizadora.
• Cambios significativos por parte de los ejecutivos responsables o de la empresa de auditoría externa.
• Potenciales conflictos de interés entre alguna de las partes interesadas vinculadas a la compañía.
• Otras actividades o trabajos especiales no planificados que fuesen solicitados por la Administración o el Directorio.